境内公司控股境外公司是否需要办理ODI备案手续？

需要办理 ODI 备案的情况

ODI 备案是国内企业走出去的一种合规途径，什么情况需要办理 ODI 备案呢？境内公司控股境外公司，例如设立、并购境外企业，需要办理 ODI 备案。

境外投资备案（Overseas Direct Investment，简称 ODI）是指国内企业、团体在经过相关部门的核准后，通过设立、并购、参股等方式在境外直接投资，以控制境外企业的经营管理权为核心目的的投资行为。主要分为两种情况：

1. 境外新设公司：必须以内地公司为股东，全资或部分控股的形式，在香港或者海外的其他国家新成立一家公司。这种情况下，需要提供公司的注册文件、投资计划书、风险评估报告、资金来源证明等文件。

2. 境外并购公司：以内地公司作为并购方的股东，在境外控股一家公司，需要出具尽职调查报告。同样需要提供相关的文件资料。

办理 ODI 备案所需资料包括：

1. 公司注册文件：包括公司章程、营业执照、法定代表人身份证明等。不同国家对注册文件的要求有所不同，企业应确保提供符合当地要求的文件。

2. 投资计划书：详细描述企业的投资计划，包括所涉及国家或地区、投资规模、业务范围、预计竞争对手等。投资计划书应具备清晰而合理的逻辑，以便评估机构对投资计划的可行性进行审查。

3. 风险评估报告：对企业投资目标市场的风险因素进行评估，并提出相应的风险应对措施。

4. 资金来源证明：提供资金来源的证明文件，如银行对账单、协议、股权融资协议等，这些证明文件应充分反映资金的合法来源。

5. 企业资质证明：提供有效的营业执照、资质证书以及经营许可证等。

6. 员工情况报告：对员工情况进行说明，包括员工数量、薪酬结构、员工福利等。

7. 公司治理结构：提供公司治理结构图、董事会成员名单等，以展示企业的组织架构和决策层级。

8. 其他相关文件：根据不同国家和特定行业的要求，可能需要提供其他相关文件。

办理 ODI 备案的步骤包括：立项（向发改部门及委会部门申请项目）、商务部审批发证（商务部门核准或备案并颁发《企业境外投资证书》）、外汇管理局备案（向外管部门报批）和实施 ODI 投资行为等步骤。通过了解和遵守目标国家或地区的法规和要求，准备好所需的资料和文件，并与相关机构或部门保持沟通，企业可以顺利完成 ODI 备案。