深圳公司办理ODI备案具体审批部门有哪些？（2024）

一、ODI备案办理的必要性：

ODI备案是企业在境外进行直接投资的重要合规途径之一，对于中国企业拓展国际市场、优化资源配置、提升企业综合竞争力具有举足轻重的地位。

二、需要办理ODI备案的企业：

1. 有开展跨境电商业务的企业，大额资金出入境需提供ODI备案证书。

2. 大额资金出入境需提供ODI备案证书的企业需要向外投资项目进行汇款或需将利润回流境内时，需提供合规对外投资证明至银行。

3. 在海外设立子公司的企业，国内公司在海外设立子公司，要开立当地银行账户或需内地汇款到境外时，都需境内母公司提供ODI备案证书。

4. 境外上市有境外企业上市合规需求以及境外成立股权激励平台等情况需要办理境外投资备案。

5. 成立外商投资企业（WFOE）当企业成立外商投资企业（WFOE）开设资金本账户时，银行要求股权穿透至自然人，若涉及内地企业，则内地企业需办理ODI证书。

6. 香港公司开设境内NRA账户。

三、ODI备案流程：

ODI境外投资备案的完整办理周期通常需要两至三个月，且程序较为复杂，具体时间取决于商务部门审核的速度和资料的完整性。一般ODI备案申请流程主要分为三个环节：商务厅核准备案、发改委核准备案、银行部门外汇审核。

四、ODI备案审查关注的重点：

ODI备案的目的是规范境外投资行为、保护投资方权益，维护国家经济安全。监管部门主要围绕境内主体运营情况、投资资金来源、境外投资项目三方面进行审查。

1. 境内企业运营情况审查：主要关注企业成立时间、经营范围、经营状况、股东情况等，核心是确认该主体具备与其申报投资资金、境外投资项目相匹配的真实投资能力。

2. 投资资金来源审查：包括企业自有资金、银行贷款、募集资金、权益性资产出资等多种资金来源，审核方式因资金来源而异，如对自有资金主要关注财务报表和银行账户流水；对银行贷款主要关注合同条款；对募集资金则关注合法合规性。

3. 境外投资项目审查：要求境内企业提供资金出境的具体使用计划，确保资金流向符合国家政策导向的境外投资活动，不存在抽逃资金、涉嫌洗钱等情形。

五、办理建议：

完成ODI备案，获得相应证书不是终目的，只是境内企业“走出去”的通行证。企业在办理备案之前应通盘考虑对外投资的情况，事先确定对外投资金额、投资比例，并对投资路径、投资退出安排、风险管控等做好架构设计。建议及时委托专业机构协助办理相关备案手续。如有具体事宜，欢迎咨询港勤国李小姐。