境外投资备案政策与申请流程解读

境外投资备案概念 ODI（境外直接投资）是指中华人民共和国境内企业直接或通过其控制的境外企业，以投入资产、权益或提供融资、担保等方式，获得境外所有权、控制权、经营管理权及其他相关权益的投资活动。

境外投资备案方式

1. 境外新设公司：以内地公司为股东，全资或部分控股的形式，在香港或者海外的其他国家新成立一家公司。

2. 境外并购公司：以内地公司作为并购方的股东，在境外控股一家公司。

实际汇款中银行需要看文件

1. 境内机构对外投资时，有汇款到境外的需求，银行会要求企业提供ODI备案文件，才会同意汇出款项。

2. 境内企业的国外子公司需要打激活款时，境内母公司要提供ODI备案证书，银行才会同意汇款到境外。

3. 返程投资时，在国内新设外资企业开立外汇银行账户时，银行会要求提供之前国内公司对海外子公司投资所申请的ODI备案文件。

什么情况做境外投资备案

需要投资的情况包括：

1. 国内公司需要进驻海外市场，创建海外公司或者子公司；

2. 海外上市：便于境外融资和资本运作，同时基于税务方面的考量；

3. 返程投资；

4. 跨境电商业务开展；

5. 开展海外投资活动等。

以下情况无法成功申请境外投资备案：

1.成立时间不满一年的企业无法提供完整的经审计的财务报表；

2.无法说明资金来源；

3)投资限制行业，如金融类、游戏影视等。

申请要求和流程成功申请的要求：1、符合“境外投资”定义；2、主体和成立时间要求；3、财务要求等。申请时间及所获文件申请时间：约2-3个月。办理成功后会得到两份分别由商务部和发改委颁发的证书：《企业境外投资证书》和《境外投资项目备案通知书》。备案好处：1、合法资金出境，海外利润合规入境；2、开拓海外市场，享受海外税收优惠；3、后期资金返程回国投资可享受政府补贴；4、统筹境内外企业发展，为境内企业增加附加值，提升企业形象。不做境外投资备案的风险：1、资金无法通过银行合法汇出；2、无法享受政府补贴和奖励；3、被中止或停止实施境外投资并处以警告；构成犯罪的，依法追究刑事责任。办理所需资料清单包括投资主体的资料和目标公司资料等。如有疑问或需协助请随时联系李小姐。