2024年境外投资备案审查要点（ODI备案）

2024年企业境外投资备案审查要点（ODI备案）

要点一：境内企业运营情况审查

申请实施境外投资的境内公司需满足以下条件：

1. 企业成立时间需满一年以上；

2. 经营范围与拟投的境外项目匹配或具有相关性；

3. 具备可持续盈利能力；

4. 境内股东/合伙人情况良好；

5. 资金合规且用途合法。

要点二：投资资金来源审查

投资资金需真实合规，并需关注其来源和去向。主要的资金来源包括企业自有资金、银行贷款、募集资金以及权益性资产出资等。不同的资金来源需要不同的核查方式和关注点。

要点三：境外投资项目审查

监管部门会关注境外投资项目的真实性、资金出境后的去向以及资金流向是否符合国家政策导向。对于敏感性行业及领域，如房地产和酒店、娱乐业、体育俱乐部等，监管部门持谨慎态度。而对于非敏感行业的境外投资项目，监管部门则会关注其对国民经济可持续发展、产业结构优化的意义。

完成ODI备案并获得相应证书并非最终目的，而是为了顺利完成境外投资，甚至实现境外上市等。因此，企业在办理备案之前应通盘考虑对外投资的情况，事先确定对外投资金额、投资比例，并对投资路径、投资退出安排、风险管控等做好架构设计。

如需更多详细信息，请咨询港勤李小姐。如有任何不明白的地方，也可向她咨询。