荷兰投资资金出海合规手续 ODI 备案办理攻略

荷兰政府对中国企业持欢迎和鼓励的态度，除少数涉及国防安全等领域的领域外，其他行业和部门均对外资开放。为了吸引投资，荷方不断加大引资力度，出台了一些便利和优惠政策，包括所得税减免、工资税抵扣、利润税减免、高技术移民便利等。截至2020年底，中国对荷兰累计直接投资额居欧盟首位，达260.4亿美元，占对欧盟投资存量的31.4%。

本文将为中国企业详细讲解在荷兰投资时资金合规出境手续ODI备案的相关知识点，包括在哪里办理ODI备案、办理条件、流程周期等。对于部分企业历史上应履行而未履行ODI备案手续的瑕疵，本文将提出补正方案。

一、ODI备案在哪办理？

办理ODI备案需涉及发改委立项、商务部发证、外汇管理局登记三个部门，办理地点为申请公司注册地的省级审批单位或直辖市当地审批部门。如果涉及到敏感行业国家或金额较大，则需要核准。

二、如何申请ODI备案手续？

企业需满足以下条件：

1. 投资主体要求：有限责任公司或合伙企业；

2. 成立时间要求：对于“快设快出”情形的严管倾向下，建议企业成立时间不满一年；

3. 投资可行性要求：需要提供真实、合法的股东或合伙人背景、资金来源及境外投资项目的说明；

4. 财务要求：审计报告需显示企业盈利且资产负债率合理；

5. 境外投资方向要求：根据国务院《关于进一步引导和规范境外投资方向指导意见的通知》，明确将境外投资项目分成了鼓励开展、限制开展和禁止开展三类情形。

办理流程为：

1. 获得发改委的《境外投资项目备案通知书》；

2. 获得商务部的《企业境外投资证书》；

3. 在银行完成外汇登记手续。

办理材料包括投资主体的信息、财务报表、中方投资的构成金额、贷款合同或企业出资证明等。具体还包括股东会决议、境外企业投资的基本事由等说明书。

办理周期一般为1-3个月，具体取决于当地审核难度和企业材料准备情况。

办理ODI备案的费用通常为一万元起，具体取决于项目金额大小和申请主体所在地审核难易程度，如果涉及到项目包装，费用将在三万元左右。

李小姐可全程代办ODI备案的相关事宜，包括制定投资方案、准备规范性材料、编制尽职调查报告等。服务成果为获得商务部《企业境外投资证书》和发改委《企业境外项目备案通知书》。如有疑问或需协助，请随时联系李小姐。