申请印尼境外投资备案(ODI申请备案)投资印尼。
境外投资备案(Overseas Direct Investment,简称ODI)是指在中国境内设立的企业等投资主体,通过投入货币...
境外投资备案(Overseas Direct Investment,简称ODI)是指在中国境内设立的企业等投资主体,通过投入货币、有价证券、实物、知识产权或技术、股权、债权等资产,获得境外企业的股权,进而获得境外企业的经营管理权及其他相关权益的活动。该过程需按照相关规定进行备案或核准,以确保投资活动的合法性和规范性。
一、备案对象
设立Zui终目的地企业需备案(核准)。Zui终目的地指境内投资主体投资Zui终用于项目建设或持续生产经营的所在地。境内企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为,均需要进行备案或核准。
二、备案条件
主体和成立时间要求:主体需要为我国境内依法成立的企业。成立时间不满一年的企业,无法提供完整的经审计的财务报表的,一般无法通过审批部门的核准或备案。
股东背景、资金来源、投资真实性要求:需明确说明境内股东或合伙人背景、资金来源(如自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金)以及境外投资项目真实性。财务要求:Zui近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损。净资产回报率建议高于5%,同时资产负债率建议低于70%。
三、备案流程
境外投资备案流程一般包括发改委立项、商务部门备案或核准、外汇管理局登记等步骤。
发改委立项:向发改委提交相关资料,包括企业基本情况、项目情况、项目利用资源情况分析以及对生态环境的影响分析、项目对经济和社会的影响分析等,经发改委审核后,对符合条件的项目进行备案,并出具备案通知书。
商务部门备案或核准:向商务部门提交相关资料,包括投资主体信息、境外企业信息、投资项目信息等,商务部门对企业境外投资实行“备案为主,核准为辅”的管理模式,涉及敏感国家和地区、敏感行业的实行核准管理。
外汇管理局登记:企业在获得发改委和商务部门的核准后,需向外汇管理局办理境外直接投资外汇登记。
四、注意事项
敏感国家和地区、敏感行业的界定:包括未建交和受国际制裁的国家、发生战争或内乱的国家和地区等在内的敏感国家和地区,以及基础电信运营、跨境水资源开发利用等在内的敏感行业需要进行特殊审批。
五、法律依据
相关的法律依据包括《企业投资项目核准和备案管理条例》、《境外投资管理办法》、《境外投资项目核准和备案管理办法》和《关于发布境内机构境外直接投资外汇管理规定的通知》。境外投资备案是一个复杂而严谨的过程,需要企业充分了解相关政策和流程,确保投资活动的合法性和规范性。同时,企业还应关注国内外政治、经济、法律等环境的变化,及时调整投资策略和风险管理措施。在处理境外投资时,企业应遵循相关法律法规和政策文件,确保投资活动的合规性和合法性。如有疑问,建议咨询专业律师或相关政府部门以获取更准确的信息。
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