境内企业需要办理ODI备案的情况以及可以办理的情况

近期很多朋友询问关于境内企业办理 ODI 备案的情况，这里为大家详细介绍一下相关要求。如有不明白之处，可扫码添加 V 咨询港勤李小姐，专业的事情交给专业的人来做，安心又省事。

境外投资的主体包括两类：一是中国境内的各类法人，包括各类工商企业、国家授权投资的机构和部门、事业单位等；另一类是由国内投资主体控股的境外企业或机构。境内机构通过这些境外企业或机构对境外进行投资，需要按照国内有关企业投资项目核准的政策规定，履行相应的核准手续。

境外投资的方式包括：

1. 允许的企业境外投资领域广泛，从贸易发展到资源开发、工农业生产及加工、工程承包、装配企业、交通运输、金融保险、医疗卫生、旅游及餐饮业等领域。

2. 投资的法律组织形式应属投资所在国的主权管辖范围，应依照该国关于投资的法律规定办理。有限责任公司的法律形式是最佳的方式。

3. 离岸公司方式仍呈上升趋势，如英属维尔京，开曼，香港、巴哈马、塞舌尔、特拉华州等。

4. 企业并购方式也是常见的投资方式之一。

满足申请 ODI 备案的条件包括：

1. 符合“境外投资”的定义，即在中华人民共和国境内依法设立的企业，通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。

2. 在中华人民共和国境内依法设立的企业均可申报境外投资，但成立时间不满一年的企业无法提供完整的经审计的财务报表的无法通过审批部门的核准或备案。

3. 无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源以及境外投资项目真实性的，很难通过审查。

4. 近期被关注的六个境外投资类型（如大额非主业投资、合伙企业对外投资等）受到主管部门严格审核。

申报 ODI 备案需要提交的材料包括：

1. 企业开展实行备案管理的境外投资时，需要提交《境外投资备案表》和企业营业执照、组织机构代码证复印件等材料。如果是申请并购或收购类境外投资，还需提交合作协议或相关合同。

2. 对于涉及敏感国家和地区、敏感行业的，实行核准管理的境外投资，需要提交申请书、相关合同或协议等材料。此外，还需要提交有关部门对境外投资所涉的属于中华人民共和国限制出口的产品或技术准予出口的材料。

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